コーポレート・ガバナンス

コーポレート・ガバナンス体制図の詳細説明です。この体制は、株主総会を頂点とし、「意思決定・業務執行のライン」と「監査・監督のライン」で構成されています。

1. 株主総会からの選任・解任

最上流にある株主総会は、以下の3つの機関に対して「選任・解任」の権限を持ちます。

• 取締役会
• 監査役会
• 会計監査人

2. 意思決定および業務執行の体制

• 取締役会：株主総会から選任・解任され、代表取締役を「選定・解職・監督」します。また、リスク・コンプライアンス委員会へ「指示」を行い、同委員会から「報告」を受けます。任意の報酬委員会に対しては「諮問」を行い、同委員会から「助言」を受けます。
• 代表取締役：取締役会から選定・監督を受け、取締役会へ「報告」を行います。配下の「各部門」および「経営会議」へ「指示」を出し、それぞれから「報告」を受けます。また、内部監査担当の「指示／選任」を行い、そこから「報告」を受けます。
• 経営会議と委員会：経営会議とリスク・コンプライアンス委員会の間は、相互に「連携」しています。
• 各部門：代表取締役からの「指示」に基づき業務を執行し、代表取締役へ「報告」を行います。

3. 監査・監督の体制

• 監査役会：株主総会から選任・解任され、取締役会との間で「監査／報告」を相互に行います。また、会計監査人および内部監査担当と「連携」します。
• 内部監査担当：代表取締役から「指示／選任」され「報告」を行う一方で、監査役会と「連携」しながら、各部門に対して「内部監査」を実施します。また、会計監査人とも「連携」します。

4. 外部監査の体制

• 会計監査人：株主総会から選任・解任され、監査役会および内部監査担当と相互に「連携」しながら、各部門（組織）に対して「会計監査」を実施します。